5. vergütung mitglieder des verwaltungsrats und der geschäftsleitung
Am 1. Januar 2007 wurde das Transparenzgesetz des Schweizerischen Obligationenrechts (OR) in Kraft gesetzt. Dabei werden mit den beiden Artikeln 663bbis und 663c Abs. 3 alle börsenkotierten Unternehmungen zu zusätzlichen Offenlegungen der Vergütungen an die Mitglieder der Geschäftsleitung verpflichtet.
Die in diesem Abschnitt gemachten Angaben entsprechen den Anforderungen des OR, auch wenn die Konzernrechnung nach IFRS erstellt wurde. Da die Orell Füssli Gruppe keine aktienbasierten Vergütungen gemäss IFRS 2 zu bilanzieren hat, ergeben sich keine Bewertungsunterschiede in der Darstellung.
Grundsätze
Die Kompetenz zur Festlegung von Verwaltungsratshonoraren liegt beim Verwaltungsrat, während die Vergütungen der Direktion durch den Entschädigungsausschuss des Verwaltungsrats festgelegt werden.
Die Orell Füssli Gruppe hat weder ein Aktien- noch ein Optionszuteilungsprogramm für die Mitglieder von Verwaltungsrat und Geschäftsleitung. Die Entschädigung des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung besteht aus einem fixen und einem variablen Anteil. Der variable Anteil der Entschädigung des Verwaltungsrats richtet sich nach der jeweiligen Dividende, während sich die variable Entschädigung der Geschäftsleitung jeweils nach vorgegebener Formel auf Basis des EBIT und der Erreichung individuell festgelegter Jahresziele errechnet.
Abgesehen von den Beiträgen an die Pensionskasse, deren Obergrenze von CHF 821 000 durch das BVG festgelegt wird, hat die Orell Füssli Gruppe keine speziellen Altersvorsorgeprogramme für die Mitglieder des Verwaltungsrats und der Geschäftsleitung vorgesehen.
Die ausgewiesenen Vergütungen beziehen sich auf die erbrachten Leistungen in der Berichtsperiode. Somit sind in den nachstehenden Tabellen alle Ansprüche auf Vergütungen, die sich auf das Geschäftsjahr 2009 beziehen, in vollem Umfang enthalten.
Darlehen und andere Zahlungen
Im Geschäftsjahr 2009 wurden keine Darlehen an gegenwärtige oder ehemalige Mitglieder des Verwaltungsrats und der Geschäftsleitung gewährt. Auch wurden keine Bürgschaften zugunsten von Organmitgliedern für von Dritten gewährte Darlehen übernommen. Per 31. Dezember 2009 weist die Bilanz keine derartigen Darlehensforderungen aus.
Die Orell Füssli Gruppe leistete abgesehen von den in den nachstehenden Tabellen geleisteten Vergütungen keine weiteren Zahlungen an gegenwärtige oder ehemalige Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung oder ihnen nahe stehende Personen und verzichtete auch nicht auf allfällige Ansprüche gegenüber diesem Personenkreis.
Aktienbesitz
Per 26. Februar 2010 sind keine Mitglieder des Verwaltungsrats oder der Geschäftsleitung oder ihnen nahe stehende Personen im Aktienbuch der Orell Füssli Holding AG eingetragen. Dr. Hans Kuhn ist Direktor der SNB Schweizerische Nationalbank AG, die 653 460 Aktien der Orell Füssli Holding AG besitzt. Balthasar Meier ist Verwaltungsratspräsident einer Finanzgesellschaft, welche 12 600 Aktien der Orell Füssli Holding AG besitzt.
Vergütungen an die Mitglieder des Verwaltungsrats
Die Entschädigungen der nicht operativ tätigen Verwaltungsräte gelten jeweils für eine Amtsperiode. Für sämtliche Vergütungen erfolgt eine Rückstellung im betreffenden Geschäftsjahr, auch wenn die Auszahlung erst im Folgejahr geleistet wird.
vergütung an die mitglieder des verwaltungsrats
in CHF | |||||||||||
| Basis- vergütung | Variable Vergütung | Andere Vergütungen | Total 2009 | ||||||||
in bar | in bar | Sozial- und Pensions- aufwendungen | Sonderzulagen | ||||||||
Dr. Klaus Oesch, Präsident Prüfungsausschuss (Mitglied) Entschädigungsausschuss (Mitglied) | 201 000 | 63 813 | 23 452 | – | 288 265 | ||||||
Dr. Rudolf Rentsch, Vizepräsident Prüfungsausschuss (Vorsitzender) | 30 000 | 12 500 | 3 139 | – | 45 639 | ||||||
Dr. Rudolf W. Hug Entschädigungsausschuss (Vorsitzender) | 22 000 | 12 500 | 1 130 | – | 35 630 | ||||||
Dr. Hans Kuhn Entschädigungsausschuss (Mitglied) | 22 000 | 12 500 | 2 548 | – | 37 048 | ||||||
Balthasar Meier Prüfungsausschuss (Mitglied) | 24 000 | 12 500 | 2 696 | – | 39 196 | ||||||
Total | 299 000 | 113 813 | 32 965 | – | 445 778 | ||||||
Vergütungen an die Mitglieder der Geschäftsleitung
Die dargestellten Entschädigungen der operativ tätigen Geschäftsleitungsmitglieder stimmen mit den Ansprüchen für die Berichtsperiode 2008 überein. Für sämtliche Vergütungen erfolgt eine Rückstellung im betreffenden Geschäftsjahr, auch wenn die Auszahlung erst im Folgejahr geleistet wird.
vergütung an die mitglieder der geschäftsleitung
in CHF | |||||||||||
| Basis- vergütung | Variable Vergütung | Andere Vergütungen | Total 2009 | ||||||||
in bar | in bar | Sozial- und Pensions- aufwendungen | Sonderzulagen | ||||||||
Sönke Bandixen CEO Orell Füssli Gruppe | 373 200 | 89 856 | 72 696 | 8 549 | 544 301 | ||||||
Übrige Mitglieder der Geschäftsleitung | 1845 111 | 280 590 | 301 686 | 35 275 | 2462 662 | ||||||
Total | 2218 311 | 370 446 | 374 382 | 43 824 | 3006 963 | ||||||